מידע מקצועי
בלשונית זו אנו מרכזים יחד מידע מקצועי רב. הקטגוריות השונות כוללות מידע כללי בנושא בקרה וביקורת פנימית במאמרים, קישורים לאתרים נבחרים בנושאי בקרה וביקורת, שאלות נפוצות שמבקר פנים שואל את עצמו, וקטגוריה של יישומים ודוגמאות המציגה מגוון תוכניות ביקורת לנושאים מוגדרים.
שתי קטגוריות מרכזיות בלשונית מידע מקצועי הן:
טיפים בנושאים טכניים בשימוש בתוכנת IDEA – הזמינים למשתמשים אשר הסדירו את התמיכה השנתית בתוכנה
חדשות ועדכונים – רשימת פוסטים לחדשות ועדכונים באתר.
Auditing Identity and Access Management
IIA העולמית פרסמה גרסה חדשה למדריך זה העוסק בהיבטי הביקורת בניהול זהויות וניהול הרשאות. להורדת המדריך לחץ כאן
קראו עודאיתור חריגים באמצעות מבחנים סטטיסטיים
בגרסה 11 נוספו יכולות חדשות. אחת מהן היא IDEA LAB הכוללת פלאגים לביצוע מגוון מטלות. טיפ זה עוסק שני תוספים המאפשרים לבצע איתור חריגים באמצעות מבחנים סטטיסטיים: מבחן Z מבחן הגודל היחסי RSF 1. מבחן Z מבחן Z מציין את מספר סטיות התקן בין תצפית [תוצאה/ נתון בשדה] ובין הערך...
קראו עודהמדריך לביצוע ביקורת באמצעות כלי תחקור נתונים
למרות פרסום המדריך בשנת 2019, לפני הפצת גרסה 11 אשר כוללת מגוון יכולות יכולות, בעיקר בנושאים פיננסיים, הוא רלוונטי גם כיום. המדריך כולל סוגי בדיקות לביצוע במגוון נושאים: ביקורת פיננסית AP, AR, נושים, חייבים, נכסים קבועים, ספר ראשי, השקעות, הלוואות ומשכנתאות, שכר, רכש...
קראו עודביצוע מטלת Fuzzy Duplicates
מטלת כפולים דומים נועדה לזהות פריטים הדומים אך אינם זהים באופן מלא. בביצוע הרצה, נוצרים גם ממצאי שווא אותם נרצה לנטרל באופן אופטימלי, שאינו מצריך עיון בעין, על כל תוצאה. מבנה הטיפ: שימושים בהרצת Fuzzy Duplicates שלבי העבודה דוגמא להמחשת השימוש Fuzzy Groups: הגדרה,...
קראו עודסדנת מעילות והונאות
הוצע לי להשתתף בסדנה שארגן איגוד המבקרים הפנימיים IIA ישראל ולתרום מנסיוני בתחקור נתונים אנליטי. המצגת המצורפת הינה חלק מההרצאה שכללה גם הדגמה של ניתוח אירוע בעזרת כלים בסיסיים ב IDEA ובעזרת כלים סטטיסטיים מתקדמים. ההרצאה כוללת את המרכיבים הבאים: הצגת המאפיינים של...
קראו עודאיתור רכבים אשר חרגו ממכסת התדלוק השבועית
מטרות הטיפ הדגמת השימוש ב בפונקציה Accumulated Total, בפונקציות בנויות ו- Custom Function הצגת פתרון ללא צורך בסקריפט הצגת הבעיה של הלקוח צי הרכב שלנו מתדלק ברשת X. נקבעה מכסת תדלוק של עד 220 ליטרים ב 7 ימים. כיצד ניתן לאתר רכבים אשר תדלקו מעבר לכמות המותרת בטווח...
קראו עודהכשרות חדשות בגרסה 11
מתעניינים ומשתמשים חדשים שואלים כיצד ניתן ללמוד ולהשתמש בתוכנה. במהלך השנים כתבנו מספר קורסים להכשרת משתמשים מרמה של חוסר ידע מוחלט ועד לרמה של משתמשים מנוסים. בימים אלה, סיימנו לבנות מחדש את ספרי הלימוד לקורסי החשיפה בגרסה 11. שני הקורסים יועברו עד להודעה חדשה...
קראו עודהיכן ניתן למצוא מידע עדכני ושלם בנושא חקירת מעילות והונאות וביקורת חקירתית ?
בימים אלה יצאה מהדורה חדשה של המדריך השלם לביקורת חקירתית שנכתב ע"י רו"ח עופר אלקלעי, מומחה בחקירת מעילות והונאות מזה 25 שנה בישראל. המדריך הוא ספר חובה לכל מי שעוסק בתחומי הבקרה בכלל ולביקורת חקירתית בפרט, הספר הינו פועל יוצא של ניסיון רב שנים בחקירת מאות מעילות,...
קראו עודקליטת קבצי נתונים שמקורם בחבילות חשבונאיות מחו"ל
תוכנת IDEA מאפשרת קליטת נתונים ממגוון חבילות חשבונאיות בהן קבצים ונתונים הדומים לנתוני הקובץ האחיד, אותם ניתן לקלוט באמצעות מערכת DMR2. מידע רב אודות סוגי החבילות מהן ניתן לקלוט נתונים נמצא בקישור https://ideapassport.caseware.com/?eid=2774 אליו ניתן להגיע לאחר פתיחת...
קראו עודביטוח לאומי – עדות על עבודה עם IDEA לאורך שנים
אני משתמש באידאה לצורך הפקת נתונים עבור ביקורת של משרד רואה חשבון. עיקר העבודה היא בסגירת שנה, הפקת קבצים ממערכות ה MF לקבצי אקסל. כל קובץ בגודל של מעל 5 מיליון רשומות. היתרון של IDEA בעיבוד קבצים אלו מתחיל כבר בקליטת הקבצים. הקבצים נקלטים בקלות ובמהירות. IDEA...
קראו עודקווים מנחים לבקשת נתונים ממקורות נתונים
הקובץ המוצג בפוסט זה, מקורו בקורס המבוא ללימוד IDEA. ההנחיות כלליות לניתוח בכל כלי CAATT וכוללות מספר נושאים: תכנון הבקשה. ניסוח הבקשה לקבלת הנתונים. מניעת שגיאות פוטנציאליות. מאפיינים טכניים לנתוני מחשב לחץ להורדת קובץ...
קראו עודשאלות ותשובות בנושא הונאות ומעילות
הירשם/מי לוובינר, ללא עלות, בנושא Fraud שיועבר ע"י המומחה מספר אחת לנושא, ד"ר מארק ניגריני, ב 12.11.2020 בשעה 7 בערב שעון ישראל. רישום בלחיצה על: https://attendee.gotowebinar.com/register/133946215586886412?source=partners המפגש יעסוק בשאלות הבאות: הצגת תרחישי אירוע...
קראו עודיתרונות מרכזיים בתוכנת IDEA
הפוסט להלן מציג את תמצית היתרונות בתוכנת IDEA, התאמת התוכנה לכל סוג של ביקורת ויכולות הדיווח הנרחבות שהורחבו בגרסה 11.2
קראו עודהמלצת המבקר הפנימי בבנק ירושלים
איתור מעילות והונאות באמצעות תחקור נתונים אנליטי
הבסיס לאיתור מעילות והונאות הוא תחקור נתונים בשלוש נקודות מיקוד. הפוסט מהווה תמצית לסרטון יוטיוב בשם Fraud Detection - People, Process & Technology בכתובת https://www.youtube.com/embed/zcMsQfduAcI?version=3& שפורסם באתר ACFE - Association of Certified Fraud...
קראו עודסקירת פונקציות לבחינת עמידה ב SLA
במהלך ביקורת רכש, המבקר מעוניין לבדוק את משך הזמן בין תאריך הקמת הזמנה ובין תאריך משלוח ההזמנה לספק. המבקר עבד בעבר עם אקסל בביקורות קטנות וזכר שניתן ליצור שדה חדש לפער הימים באמצעות חיסור התאריך המוקדם מהתאריך המאוחר. על פניו זהו פתרון טוב אך יש בו מספר בעיות: הבדיקה...
קראו עוד5 בדיקות הכרחיות בחקירת הונאות
חברת CaseWare-IDEA פרסמה מדריך למתחילים לאיתור הונאות ומעילות באמצעות תחקור נתונים : ניתוח באמצעות חוק בנפורד הצלבת נתונים וניתוח מתאם (קורלציה) בדיקות Same -Same - Same ו Same - Same -Different בדיקת אי רציפות איתור כפולים ודומים (Fuzzy matches) להלן תמצית המדריך...
קראו עודטיפ לבניית ביטויים וטיפול בהודעות שגיאה ב-Equation Editor
טיפים שימושיים בעת בניית ביטויים שמור ביטויים מורכבים שאתה עשוי לעשות בהם שימוש חוזר. הביטויים אינם ספציפיים רק לבסיס הנתונים הפעיל, לכן ניתן לעשות בהם שימוש חוזר בכל בסיס נתונים בו קיימים השדות המוגדרים בביטוי. שמור ביטויים שימושיים בתיקייה Equations בתיקייה Local...
קראו עודהצלבת נתונים – השוואה בין אקסל ל IDEA
הצלבת נתונים הנו כלי אנליטי שערכו רב בכל השוואה מספרית לנושאים כספיים ולבקרת תפעול. אחד המצבים הנפוצים בעולם הביקורת הנו השוואה בין שני מאזני בוחן לשתי תקופות חשבונאיות (נניח שני רבעונים) לשם איתור סטיות מהותיות ברמת כותרת החשבון. ברור מאליו שבמאזן הבוחן קיימת כותרת...
קראו עודהצגת גרסה 11.1
גרסה 11.1 שוחררה לאחרונה. בגרסה מספר שיפורים לרבות: אפליקציה אוטומטית לבחינת בעיות אפשריות בספר הראשי כלים חדשניים לבחינת בעיות מסוגים שונים באמצעות כלי AI ו Machine Learning תזמון אוטומטי לסקריפטים שיצר משתמש ב IDEA אפשרות להתקנה גם בתצורת רשת במקביל לפרטים אודות...
קראו עוד