מידע מקצועי
בלשונית זו אנו מרכזים יחד מידע מקצועי רב. הקטגוריות השונות כוללות מידע כללי בנושא בקרה וביקורת פנימית במאמרים, קישורים לאתרים נבחרים בנושאי בקרה וביקורת, שאלות נפוצות שמבקר פנים שואל את עצמו, וקטגוריה של יישומים ודוגמאות המציגה מגוון תוכניות ביקורת לנושאים מוגדרים.
שתי קטגוריות מרכזיות בלשונית מידע מקצועי הן:
טיפים בנושאים טכניים בשימוש בתוכנת IDEA – הזמינים למשתמשים אשר הסדירו את התמיכה השנתית בתוכנה
חדשות ועדכונים – רשימת פוסטים לחדשות ועדכונים באתר.
שאלות ותשובות בנושא הונאות ומעילות
הירשם/מי לוובינר, ללא עלות, בנושא Fraud שיועבר ע"י המומחה מספר אחת לנושא, ד"ר מארק ניגריני, ב 12.11.2020 בשעה 7 בערב שעון ישראל. רישום בלחיצה על: https://attendee.gotowebinar.com/register/133946215586886412?source=partners המפגש יעסוק בשאלות הבאות: הצגת תרחישי אירוע...
קראו עודיתרונות מרכזיים בתוכנת IDEA
הפוסט להלן מציג את תמצית היתרונות בתוכנת IDEA, התאמת התוכנה לכל סוג של ביקורת ויכולות הדיווח הנרחבות שהורחבו בגרסה 11.2
קראו עודהמלצת המבקר הפנימי בבנק ירושלים
איתור מעילות והונאות באמצעות תחקור נתונים אנליטי
הבסיס לאיתור מעילות והונאות הוא תחקור נתונים בשלוש נקודות מיקוד. הפוסט מהווה תמצית לסרטון יוטיוב בשם Fraud Detection - People, Process & Technology בכתובת https://www.youtube.com/embed/zcMsQfduAcI?version=3& שפורסם באתר ACFE - Association of Certified Fraud...
קראו עודסקירת פונקציות לבחינת עמידה ב SLA
במהלך ביקורת רכש, המבקר מעוניין לבדוק את משך הזמן בין תאריך הקמת הזמנה ובין תאריך משלוח ההזמנה לספק. המבקר עבד בעבר עם אקסל בביקורות קטנות וזכר שניתן ליצור שדה חדש לפער הימים באמצעות חיסור התאריך המוקדם מהתאריך המאוחר. על פניו זהו פתרון טוב אך יש בו מספר בעיות: הבדיקה...
קראו עוד5 בדיקות הכרחיות בחקירת הונאות
חברת CaseWare-IDEA פרסמה מדריך למתחילים לאיתור הונאות ומעילות באמצעות תחקור נתונים : ניתוח באמצעות חוק בנפורד הצלבת נתונים וניתוח מתאם (קורלציה) בדיקות Same -Same - Same ו Same - Same -Different בדיקת אי רציפות איתור כפולים ודומים (Fuzzy matches) להלן תמצית המדריך...
קראו עודטיפ לבניית ביטויים וטיפול בהודעות שגיאה ב-Equation Editor
טיפים שימושיים בעת בניית ביטויים שמור ביטויים מורכבים שאתה עשוי לעשות בהם שימוש חוזר. הביטויים אינם ספציפיים רק לבסיס הנתונים הפעיל, לכן ניתן לעשות בהם שימוש חוזר בכל בסיס נתונים בו קיימים השדות המוגדרים בביטוי. שמור ביטויים שימושיים בתיקייה Equations בתיקייה Local...
קראו עודהצלבת נתונים – השוואה בין אקסל ל IDEA
הצלבת נתונים הנו כלי אנליטי שערכו רב בכל השוואה מספרית לנושאים כספיים ולבקרת תפעול. אחד המצבים הנפוצים בעולם הביקורת הנו השוואה בין שני מאזני בוחן לשתי תקופות חשבונאיות (נניח שני רבעונים) לשם איתור סטיות מהותיות ברמת כותרת החשבון. ברור מאליו שבמאזן הבוחן קיימת כותרת...
קראו עודהצגת גרסה 11.1
גרסה 11.1 שוחררה לאחרונה. בגרסה מספר שיפורים לרבות: אפליקציה אוטומטית לבחינת בעיות אפשריות בספר הראשי כלים חדשניים לבחינת בעיות מסוגים שונים באמצעות כלי AI ו Machine Learning תזמון אוטומטי לסקריפטים שיצר משתמש ב IDEA אפשרות להתקנה גם בתצורת רשת במקביל לפרטים אודות...
קראו עודהאם ניתן באמצעות IDEA לוודא ציות ל GDPR?
התקנה להגנה על נתונים כלליים - [General Data Protection Regulation], הינה חוק שנכנס לתוקפו במאי 2018, המגדיר כיצד על חברות להגן על נתוני הפרט של אזרחי השוק האירופי. הכלי הבודק תאימות ל GDPR הינו תוסף ל IDEA מגרסת 10.2 ומעלה. הסקריפט בודק להמצאות אפשרית של נתונים שיש...
קראו עודהצגת נתוני IDEA באמצעות כלים כגון Power BI ו Tableau
האם ניתן להציג את הניתוח שבוצע ב IDEA בכלים אחרים, ללא המצאת הגלגל מחדש? התקן IDEA ODBC מאפשר חיבור יישומים אחרים לבסיסי הנתונים ב IDEA, כך שניתן ליצור דוחות וויזואליזציה, המבוססים על נתוני הניתוח ב IDEA. למימוש יכולת חיבור זו נדרש כי במחשב תותקן גרסת IDEA 10.3...
קראו עודהאם ניתן להשתמש ב IDEA ככלי להרצה אוטומטי של תהליכי בדיקה כחלק מ Continuous Auditing ?
כיצד עשויה IDEA לסייע בביצוע תהליכים אוטומטיים? בסיום בחינת תהליך ואיתור הליקויים והבקרות החסרות, ניתן באמצעות מטלת Project Overview להציג תמונה של מהלך כל הביקורת ובנוסף ליצור פרוצדורה אוטומטית לתהליך הביקורת המלא ללא כתיבת אות אחת של קוד. סקריפט מסוג זה נקרא Visual...
קראו עודאיתור פערי זמן בין תאריך הזמנה לתאריך אישורה
לרוב אנו נעזרים ב IDEA לזיהוי של פערי זמן תפעוליים באישור תנועות פיננסיות. לדוגמה פער של מעל ל 7 ימים בין תאריך התנועה לתאריך האישור. נדמיין מצב בו קובץ הזמנות הרכש כולל את הנתונים הבאים: מספר הזמנת הרכש, תאריך יצירת ההזמנה ותאריך אישור ההזמנה. באירוע פשוט, בו לכל...
קראו עודגיבוי ואחזור פרויקט
ניתן לגבות באמצעות פקודת Archive, פרויקט כך שיכיל את כל קבצי המקור, בסיסי הנתונים שנוצרו במהלך הניתוח לרבות, ביטויים שנשמרו, סקריפטים וייצוא לתוצרים חיצוניים דוגמת אקסל ו PDF. גיבוי פרויקט אפשרי במגבלות הבאות: ניתן לארוז רק פרויקטים המנוהלים בדיסק המקומי. לא ניתן...
קראו עודטיפ בנושא פונקציות פרטיות – הוספת אפסים מובילים
במצבים מסוימים ייבוא שדות טקסט ל IDEA נעשה בפורמט נומרי, כך שהנתונים מאבדים בתהליך את המראה המקורי. לדוגמא מספר תעודת זהות הכולל אפסים מובילים שנראה במקור 008282577, יומר במהלך הקליטה לשדה נומרי 8282577 כמובן ללא אפסים מובילים. תופעות מסוג זה אופייניות להגדרות שגויות...
קראו עודאופציות בכלים שליפה ישירה ו Save Database As
מסרטי הלימוד של IDEA ב YouTube למדנו על כלי מרכזי ב IDEA בשם Direct Extraction בו יש אפשרות ליצור עד 50 שאילתות שונות על בסיס נתונים ולהריצן למעשה במקביל, כלומר התוכנה עוברת על הנתונים פעם אחת ויוצרת קובץ נפרד לכל שאילתה. ...
קראו עודבקרות בנושא איסור הלבנת הון
בעזרת הפונקציה המונה Exclusion בתוכנת IDEA ניתן לאתר האם הבקרה תקינה, בכל הנושאים הבאים: מקרים בהם מעמד הישות הינו חברה וסיווג הישות הינו יחיד מקרים בהם מעמד הישות הינו תושב ישראל וסיווג הישות הינו תושב זר כתובות כפולות - ליחיד ( מספר חשבון ומס זהות שונים) מספר זיהוי...
קראו עודשרשור שדות לאיתור פערי רצף
נדמיין בסיס נתונים הכולל את השדות Control Code ו Sub Code. עיון בשדה Sub Code מראה כי הערכים הם מ 1234 ועד 1245, על פני Control Codes מ ABC ועד TYP. אם אנו נדרשים לאתר את ה Sub Codes החסרים מכל ה Control Codes מ ABC ועד TYP נצטרך לבצע בדיקת אי רציפות על שדה משורשר...
קראו עודבחינת הרשאות בשני היבטים – סכומים ותאריכים
מוצג בפניכם תרחיש אירוע לבחינת קיום SOD לתנועות עפ"י גורם מאשר ותקופת זכאות לאישור. נדרש מאתנו לזהות תנועות שאושרו שלא ע"י המשתמש הנכון, כמוגדר בקובץ האב. הן על בסיס טווח תאריכים והן על בסיס ערך התנועה. תרחיש האירוע כולל שני...
קראו עודשיטות סטטסטיות מתקדמות – ניתוח קורלציה
נשתמש במטלת הקורלציה על מנת לחשב את הקשר הלינארי בין הערכים של שדות נומריים נבחרים בבסיס הנתונים הפעיל. במילים אחרות נשתמש בקורלציה על מנת לבחון עד כמה חזק הקשר בין ערכי נתונים בשני שדות. לרוב נשתמש בקורלציה לשם השוואת התבניות של הערכים הנומריים בשתי קבוצות נתונים....
קראו עוד