בקרה מתמשכת לנתונים המנוהלים ב SAP

למד כיצד לתפעל את SmartExporter לרבות ביצוע Join עוד בשלב הגדרת הנתונים לשליפה במטרה למזער עד כמה שניתן את היקף השליפה. הורד את המצגת העוסקת בנושא ← טיפ הנחיות לעבודה נכונה גישה לפורטל התמיכה - Passport...

איתור עובדים וספקים בעלי חשבון בנק זהה

איתור עובדים וספקים בעלי חשבון בנק זהה תמצית: אחת משיטות ההונאה המקובלות היא יצירת ספקים פיקטיביים בארגון ואח"כ הזרמת כספים אליהם. בטיפ זה נלמד את הנושאים הבאים: שימוש בתוכנת SmartExporter לייבוא נתונים ממערכת SAP זיהוי טבלאות ספקים ב SAP והשדות הדרושים בכל טבלה זיהוי...

הנחיות לעבודה נכונה בתוכנה

תמצית: הצגת כללי "עשה" וכללי "אל תעשה" לעבודה נכונה בתוכנה מגרסה 9 ואילך. מוצגים טיפים ביכולות הבנויות בתוכנה, בנושאים: Gap Detection  ,Criteria ,Create Project, Import, Direct Extraction, Index, Duplicate detection, Exclusion, Summarization, Stratification, Top...

ניתוח אירוע בביקורת חייבים

תמצית: IIA ישראל התנדבה לסייע לביקורת הפנימית בעיריית ירושלים ולהכין את המבקרים ביחידה לבחינות CIA ו CISA. במסגרת קורס זה, ניתנה הרצאה שעסקה בהדגמת השימוש בכלי CAATT וכללה את התכנים הבאים: סקירת התחום של כלי ביקורת ממוחשבים, ממנה עולה כי לא ניתן להסתפק בקריאה וניתוח...

ניתוח אירוע ביקורת בנושא הזמנות ותשלומים

תמצית: הרצאה זו ניתנה במספר מוסדות אקדמאיים בהם מלמדים ביקורת פנימית כחלק מלימודי ראיית חשבון: רואה החשבון/המבקר נדרש לבדוק בגוף פיננסי את הבקרות הפנימיות בנושא הזמנות ותשלומים. מטלת הביקורת כללה את הנושאים הבאים: אתור הזמנות לקוח שטרם שולמו איתור תשלומים לספקים בהם...

ביקורת רכש ברשות מקומית באמצעות IDEA

תמצית: הרצאת מבקר עיריית צפת בכנס איגוד המבקרים ברשויות המקומיות בשנת 2011. המרצה סיפר על ניסיונו בעבודה עם תוכנת IDEA והתייחס בהרחבה לתהליך ביקורת הרכש באמצעות התוכנה והתובנות שרכש בנושאים הבאים: יתרונות כלי CAATT על פני שימוש באקסל ואקסס קליטת קבצים מסוגים שונים...

ביקורת בנושא Telephone logs/Accounts

תמצית: בדיקות על יומני / חשבונות טלפון מהווים מקור חשוב בעת ביצוע תחקור נתונים לזיהוי מעילות והונאות. כאשר קיימת בארגון מערכת לניטור שיחות, ניתן לייבא את קבצי המערכת בין כקובץ מסוג ASCII Delimited לקבצים במבנה פשוט ובין לקבצים במבנה מורכב אותם נייבא בשיטת  Print...

ביקורת GL

תמצית: הספר הראשי וספרי העזר מכילים יתרות לכל חשבון יחד עם היסטוריה לכל תנועה ומגוון תיאורים וייחוסים (references). בד"כ היתרות והתנועות נשמרים בקובץ נפרד, אך סכימת התנועות ויתרות הפתיחה עשויים לספק את יתרות הסגירה. הטיפ סוקר את סוגי הבדיקות הנפוצות לרבות: ניתוח,...

ביקורת AR

תמצית: מהם הסיכונים המזוהים עם חייבים אליהם ניתן להתייחס באמצעות תוכנה ייעודית לביקורת? מהן הבדיקות אותן ניתן לבצע לטיפול בסיכונים אלה? הטיפ סוקר את המבחנים האופייניים בביצוע ביקורת חייבים   לבדיקות על החייבים או יומן המכירות (Sales Ledger), בד"כ יש תקפות. פריטים...

ביקורת AP

תמצית: מה הסיכונים הפוטנציאליים בפעילות זכאים ? האם ניתן לטפל בהם באמצעות פרוצדורות בתוכנה ייעודית לביקורת ? מהן הבדיקות אותן ניתן לבצע על מנת להתייחס לסיכונים ? הטיפ סוקר מספר שיטות לניתוח תנועות והפקת ממצאים בביקורת זכאים ל AP בדומה ליומן הרכש (Purchase Ledger)...

תוכנית ביקורת בנושא שכר

תמצית: ביקורת שכר הינה אחד מתחומי הביקורת המסורתיים במרבית הארגונים ותחום מצוין לשימוש בתוכנת IDEA מאחר וניתן לנתח מספר רב של רשומות בזמן קצר ביותר. ניתוחים שונים שניתן לבצע כוללים: חישובים נפוצים, מבחני החרגה וסבירות, אי רציפות וכפילויות, השוואות והצלבות מידע. ביקורת...

הרשמה

שכחת סיסמה?

שינוי גודל גופנים
ניגודיות