אתר AuditNET המופעל ע"י חברת Workiva מפרסם תבניות ותוכניות ביקורת מידי חודש, בכתובת https://www.auditnet.org/ . כל שנדרש הוא להירשם ולהוריד תבניות ביקורת שמתאימות לארגונך.

חלק מהתבניות מפורטות וחלקן פחות, אך בוודאות מכל אחת ניתן להפיק ערך מוסף.
בחרתי לשתף עם המשתמשים באתר, את הפרסומים הבאים:

  1. GL: חיפוש מילות מפתח, ניתוח שכבות של החשבונות, איתור ערכים חורגים (מעבר לשתי סטיות תקן).
  2. הוצאות עסקיות: ממוצע ההוצאה למחלקה, החזרים כספיים חשודים, פיצול הזמנות רכש, הוצאות אירוח בסכומים גבוהים, תנועות בערכים שלמים, דרישות תשלום כפולות, כרטיסי אשראי חברה פעילים לעובדים שעזבו
  3. שכר: איתור העלאות שכר חריגות, זיהוי שכר לעובדים שעזבו (שלא במסגרת הפרשים)
  4. תשלומים לספקים: הפרדת תפקידים בין הקמת ספק ולבין חיובים, איתור שינויים תכופים בפרטי ספק, איתור עובדים וספקים להם פרטי כתובת זהה או דומה או פרטי בנק זהים.
  5. לקוחות: אימות פרטי אשראי לקוחות, איתור לקוחות חסומים.

 

  • Internal_Controls_Assessment_Template, המציג שיטה להצגת הבקרות הפנימיות ולהערכת חוזקן ובעיותיהן. התבנית כוללת 3 חלקים מרכזיים:
  1. Assessment Template - גילון אלקטרוני לביצוע ההערכה
  2. Instructions – הנחיות כיצד למלא את גיליון ההערכה
  3. Prepare Internal Controls Assessment – דוגמא לאופן בניית המטריצה. הדוגמא לקוחה מנהלי משרד ההגנה בארה"ב.

 

  1. לשם השגת היעדים, נקבע התיאבון לסיכון של החברה,
  2. יושמו בקרות למינימיזציה של סיכונים מזוהים,
  3. מתקיים ניטור מספק ובזמן של ניהול הסיכונים ותוכנית מנהלתית של הארגון.

הרשמה

שכחת סיסמה?